Check List de Due Diligence Técnica: Elementos que Deben Evaluarse

¿Qué es una Due Dilligence Técnica y por qué usar checklists?

La debida diligencia técnica es el proceso de evaluación de la tecnología y los aspectos relacionados de una empresa, incluidos sus productos, software, hoja de ruta de productos, diferenciadores de productos, sistemas y prácticas. Generalmente, está enfocada en empresas tecnológicas para captar temas que la diligencia debida comercial tradicional pasaría por alto, por ejemplo:

• Evaluación de la estrategia tecnológica
• Productos y/o servicios
• Arquitectura e infraestructura de TI
• Procesos de TI y seguridad
• Organización y ciclo de vida del desarrollo de software
• Análisis de configuración técnica o de una plataforma o producto que requiere de inversión
• Análisis de riesgo, competencias y conocimientos del personal o expertos

Los motivos para realizar esta debida diligencia pueden variar. Pueden provenir de una empresa de capital riesgo, de un banco de inversión, de una operación de fusiones y adquisiciones o de un posible acuerdo con un fabricante de equipos originales, pero todos ellos tienen como objetivo responder a estas preguntas:

• ¿Cuánto vale la empresa?
• ¿Qué puede ofertar?
• ¿Qué tan preparada está la empresa para cumplir sus ofertas?

Sea cual sea la razón, puedes estar seguro de que los inversores, compradores o socios potenciales querrán saber la situación actual de la empresa para asegurarse de que saben en qué se están metiendo y cuánto pueden sacar de ello antes de dar el primer paso. ¿Cómo hacer esta auditoría?

Muchas empresas utilizan listas de control como herramientas para ejecutar efectivamente un due dilligence. Aunque no existe un estándar industrial para la lista de comprobación de la diligencia debida técnica, hay una serie de áreas que las partes interesadas sin duda investigarán. ¿Deseas saber más sobre los factores que deben abordarse en un proceso de debida diligencia? ¿Sabes qué herramientas digitales utilizar para realizar una due dilligence efectiva?

Este artículo te explicamos lo siguiente:

1. Los 6 componentes de la diligencia técnica debida.
2. Qué incluir en una lista de comprobación de la debida diligencia.
3. Software para auditoría Lumiform: La solución digital que necesitas.

¿Cuáles son los 6 componentes de la diligencia técnica debida?

La diligencia debida técnica incluye una evaluación exhaustiva del objetivo. Por ejemplo, la empresa A desea invertir en B con el objetivo de aumentar su cuota de mercado y adquirir conocimientos en su ámbito tecnológico. Por tanto, las preguntas a responder son: ¿Cuál es el riesgo de que los clientes de B se vayan después de la adquisición? ¿Está B bien posicionada para crear nuevos productos y servicios desde el punto de vista técnico y comercial? ¿Cómo son las aplicaciones y capacidades actuales de B materia de inteligencia artificial?

Tras tener el objeto identificado y las preguntas planteadas, el marco de diligencia debida técnica consta de 6 componentes principales que reflejan la capacidad de una empresa para apoyar las operaciones comerciales diarias; y, de 4 aspectos secundarios que proporciona los límites y las directrices para los componentes primarios (1. Estrategia empresarial, 2. Operaciones comerciales, 3. Clientes y 4. Vendedores).

6 componentes de la debida diligencia

1. Estrategia técnica: Debe realizarse una validación de lo bien alineada que está la estrategia técnica y de producto con la estrategia global del negocio. Para ello, se analizan la hoja de ruta de los productos, las asociaciones estratégicas, las perspectivas del mercado y competencia, etc.
2. Plataforma, arquitectura, aplicaciones: ¿Se mantienen los productos actualizados y la arquitectura subyacente es escalable y moderna? Para responder esta pregunta se analiza el panorama de la oferta de servicios, las aplicaciones de uso, la arquitectura de TI, y las integraciones. El fin es poder identificar cuáles son los productos/servicios que se ofrecen a los clientes y cómo se mantienen, o cómo está estructurada la arquitectura informática y cómo afecta esto al rendimiento de los productos, la escalabilidad y las perspectivas y riesgos empresariales, entre otros.
3. Personas y ciclo de vida del desarrollo de software: ¿Cómo apoya la organización actual las operaciones y los procesos? Para obtener la respuesta se analizan los indicadores de rendimiento o KPI de recursos humanos (porcentaje de empleados que son trabajadores tecnológicos, porcenjta de diversidad, etc.). También se analiza el riesgo de personas clave: Qué empleados son críticos para las operaciones o con qué facilidad se puede sustituir a los empleados críticos. Por último, la estructura organizativa también debe evaluarse: ¿Qué aspecto tiene la organización? ¿Está la organización formada de forma adecuada para apoyar las operaciones y el crecimiento?
4. Infraestructura informática: ¿La infraestructura existente soporta los procesos actuales así como las futuras ampliaciones? Se analiza la Infraestructura de TI, los riesgos asociados a la configuración actual, en qué medida la infraestructura de TI es adecuada para los planes futuros y el crecimiento de los usuarios, y otros aspectos similares.
5. Finanzas: ¿Los gastos pasados y previstos están en consonancia con la estrategia y la tesis de inversión? ¿Cómo ha evolucionado el CAPEX a lo largo del tiempo y cuáles son las proyecciones de cara al futuro?
6. Procesos informáticos y seguridad: ¿En qué medida es seguro el objetivo en cuanto a su capacidad para soportar una pérdida involuntaria de información? ¿Qué documentación informática existe, está disponible y es de buena calidad? ¿Cuáles son los procedimientos y procesos de seguridad? Es decir, deben analizarse la seguridad informática y los procesos informáticos

Al igual que la diligencia debida tradicional, la diligencia debida técnica requiere el acceso a cierta información para tener éxito. El proceso es similar al de la diligencia debida comercial:

• Requiere acceso a los datos del objetivo.
• Normalmente, la diligencia debida técnica dura entre 2 y 3 semanas, siempre que el objetivo tenga capacidad para proporcionar toda la información necesaria en ese plazo.
• Para llevar a cabo la diligencia debida técnica, se requiere una combinación de profundos conocimientos comerciales y técnicos.

¿Qué incluir en una lista de comprobación de la diligencia técnica?

Esta lista de comprobación incluye consejos de preparación para que puedas presentar a las partes interesadas una imagen completa y clara durante el proceso de diligencia debida técnica:

1. Arquitectura e infraestructura: Tienes que presentar y describir tu tecnología y proporcionar toda la documentación relevante que exige tu cliente, potencial socio o inversor. Esto incluye gráficos, escalabilidad e indicadores de rendimiento. Otra cuestión que se suele abordar es cómo se comparan tu tecnología y tu producto con la oferta de la competencia. En cuanto a la infraestructura, debes explicar las opciones tecnológicas subyacentes, como los lenguajes de programación, las bases de datos, los servidores de aplicaciones y otras herramientas y tecnologías que componen tu producto. En efecto, añade a tu lista de chequeo de todos los documentos de diseño del producto, las descripciones de la arquitectura y la documentación de la API que hayas creado a lo largo de los años.
2. Personas: El equipo que crea y mantiene el producto es lo más esencial. Por tanto, deberás proporcionar un organigrama con los roles, destacando los jugadores clave. Además, tendrás que proporcionar una lista de contratistas y recursos subcontratados, y sus funciones.
3. Procesos y flujos de trabajo: La gestión de las personas para crear y mantener su oferta innovadora, la mejor de su clase, requiere un plan y un sistema. Aquí es donde tienes que proporcionar la información sobre los procesos de desarrollo, garantía de calidad y pruebas de seguridad de tu organización, así como los procesos de despliegue, operaciones y soporte. Tienes que demostrar que tus procesos de desarrollo de software son eficaces, rentables y que pueden respaldar el desarrollo continuo de sus productos. En efecto, documenta todos los procesos, personas implicadas, recursos, costes y cronogramas. Prepárate para proporcionar informes sobre las métricas de rendimiento, tiempo de lanzamiento de una nueva versión, el tiempo de respuesta a las solicitudes de soporte y el tiempo de corrección de errores críticos y problemas de seguridad.
4. Propiedad intelectual y licencias de software: Algunos ven la propiedad intelectual como uno de los activos más importantes en una adquisición o inversión. Como parte del proceso de diligencia debida técnica, es imperativo que muestre la solidez de la tecnología que está desarrollando. Tendrás que presentar las patentes, así como la libertad de explotación, lo que significa que no estás infringiendo la propiedad intelectual que no es tuya. También debes presentar una lista exhaustiva de terceros que forman parte de tu software, incluidos los componentes de código libre y abierto.
5. Hoja de ruta:: Un potencial adquirente o inversor necesitará conocer en detalles tus planes para el futuro, así como los nuevos productos y funciones que consideras importantes para el éxito continuado. Para ello, prepara la documentación de todas las hojas de ruta.

Marca todas las casillas de tu lista de comprobación de diligencia técnica. También puedes utilizar nuestras listas digitales de verificación de debida diligencia. Con nuestras listas de comprobación puedes poner en marcha la diligencia debida técnica de forma organizada y sistemática.

Puede parecer que tendrás que lidear con montañas de documentación, pero en realidad, si utilizas los procesos y las herramientas adecuadas, no es tan difícil como parece seguir cumpliendo las normas y estándares requeridos durante las operaciones y documentarlas a medida que se avanza.

Hoy en día existen cada vez más herramientas digitales para gestionar, seguir e informar sobre la calidad del software, estado de los errores, las versiones, las licencias, las vulnerabilidades de seguridad de la información, causa raíz de problemas, el cumplimiento de la normativa, las brechas existentes, y mucho más sobre tu software.

Si te aseguras de contar con las herramientas y las políticas adecuadas, podrás pasar rápidamente por el proceso de diligencia debida técnica y estar un paso más cerca de cerrar el trato que buscas cerrar.

Software para auditoría Lumiform: La solución que necesitas

Dado el gran número de componentes de software diferentes en muchos de los productos actuales -por no mencionar la compleja arquitectura de TI y las condiciones de mercado en constante evolución-, la diligencia debida técnica desempeña un papel cada vez más vital para ayudar a las partes interesadas a tomar decisiones de inversión y de fusión y adquisición inteligentes.

Afortunadamente, aunque las listas de comprobación de la diligencia debida técnica de hoy en día tienden a ser bastante largas, las soluciones como Lumiform automatizan gran parte del proceso, ahorrando tiempo y ayudando a garantizar la precisión de los datos. El uso del software para auditoría de Lumiform también puede ayudar a ofrecer la tranquilidad de que se tiene un conocimiento suficientemente verificado como para sentirse cómodo a la hora de presentar los resultados de la debida diligencia a terceros.

Con Lumiform puedes:

• Crear tus propias listas de comprobación de diligencia técnica y compártirlas con tu equipo en tiempo real. También puedes usar las listas de verificación ya hechas por expertos y adecuarlas a las necesidades de tu organización.
• Todos los resultados, imágenes y comentarios se agrupan en un informe digital que se genera automáticamente tras usar las listas de verificación.
• Generar datos en tiempo real sobre tus procesos. Esto hace que la calidad y la seguridad se puedan medir por primera vez y que se puedan utilizar los datos para mejorar continuamente los procesos.
• Obtener una visión general de todo lo que está sucediendo en las distintas áreas de la organización.
• Aumentar la eficiencia de los procesos internos: los incidentes se resuelven hasta 4 veces más rápido que antes a través de una comunicación más eficiente dentro del equipo o con terceros.
• Ahorrar tiempo con un análisis automático de todos los datos y una identificación más rápida de las áreas que necesitan atención. El fin es poder implementar las acciones correctiva o de mejora oportunamente.
• El software de Lumiform es muy fácil de usar, sin margen de error para los empleados.
• La app te permite completar las listas de control fácilmente y en menos tiempo que los listados en papel o en Excel. Por ello, los controles se completan aproximadamente un 30% – 50% más rápido.